案例简介

江西某矿山企业主要从事铜采、选、冶炼及相关副产品的加工及相关技术服务；有色金属矿、稀贵金属、非金属矿、有色...货运代理、仓储（危险品除外）。其业务特点是：品种多、年采购量大、采购及库存管理的控制环节多，预算管理的重点在于材料定额及成本控制。

针对采矿特点，中海软件建立了“专项归口+ 部门 + 项目”的三维矩阵式预算管控机制，将生产预算、材料预算、工资预算、费用预算、成本预算、利润预算、存货预算、材料采购预算等全部纳入预算管理，按照全面预算管理的要求，建立全面预算管理体系，进行预算编制、预算执行、预算调整、预算考核与分析；由粗放型的预算总额控制变成分业务类别和成本中心的投入产出的预算体系，与ERP系统联动，实现精细化管控；有效配置企业各项资源，规范各项资金支付审批流程，推进企业战略目标的达成。